汇款(Remittance):以商业信用为基础
托收(Collection):以商业信用为基础
信用证(L/C, Letter of Credit):以银行信用为基础,70%以上用此方式
汇款
汇款(汇付)——付款人(进口商)通过银行采用某种支付工具将货款交付给收款人
(出口商)的结算方式。
电汇(T/T, Telegraphic Transfer)
三种方式信汇(M/T, Mail Transfer)
票汇(D/D, Remittance by Banker’s Demand Draft)
1、电汇(T/T)——汇款人(Remitter)委托汇出行(Remitting Bank)采用电报、电传等方式(普遍使用电传)通知汇入行(Paying Bank)将货款付给收款人(Payee)的方式。
中国美国
汇入行汇出行
③④①
出口商货物进口商
(收款人) (汇款人)
货款
进口商填写电汇申请书并付款。
汇出行用电报或电传(电文中加注“密押”)通知汇入行。
汇入行通知出口商。
出口商到汇入行取款并出具收据。
汇入行将“付迄借记通知(Debit Advice)”和收据寄交汇出行。
汇出行偿付此项汇款(俗称拨头寸)给汇入行。
2、信汇(M/T)
进口商填写信汇申请书并付款。
汇出行用航空信函通知汇入行。
~⑥与电汇相同
3、票汇(D/D)——汇款人从汇出行(出票人)购进以汇入行为付款人的即期汇票并将汇票寄给收款人或携带出境亲自交与收款人的结算方式。
中国美国
汇入行⑤汇出行
④②①
出口商③进口商
(收款人) (汇款人)
进口商填写票汇申请书并付款。
汇出行开立以汇入行为付款人的银行即期汇票并交给出口商。
进口商将汇票(Bill of Exchange)寄给或出境交给出口商。
出口商持汇票到汇入行换取票款(或将汇票卖给汇出行的任何一家代理行;或将汇票转让出去以抵偿债务)。
汇入行将“付迄借记通知(Debit Advice)”寄交汇出行。
汇出行偿付此项汇款(俗称拨头寸)给汇入行。
汇款按时间先后可分为:
预付货款(Payment in advance):进口商风险大(出口商拖延交货甚至取款逃走);出口商占用进口商资金,甚至可做无本生意。
货到付款(Payment after arrival of goods):出口商风险大(进口商拖延付款甚至提货逃走);进口商占用出口商资金,甚至可做无本生意。
汇款方式下,进出口双方完全凭借商业信用来进行贸易,因此它的使用受到限制。一般只用于运费、保险费、佣金等贸易从属费用的支付,货款则用其他方式。
托收
二、托收(委托收款)——出口商通过本地银行委托进口地银行代为收款的一种方式。
1、结算程序
中国美国
托收行③代收行
Remitting Bank Collecting Bank
②⑦④⑤
出口商货物进口商
①(委托人Principal) (付款人Payer)
货款
出口商在货物装船并取得提单后,开具一张以进口商为付款人的即期汇票或远期汇票。
出口商填写托收申请书并将汇票、提单、发票、保险单等