重要内容提示：

? 公司（含全资及控股子公司）预计用于套期保值业务的资金量不超过

期限为公司董事会批准之日起12个月。

? 公司开展套期保值业务是基于正常的生产经营需要，目的是规避和防范汇率风险。

目的，不从事单纯以盈利为目的的投机、套利交易。

? 外汇套期保值业务经董事会审议批准后，无需提交公司股东大会审议。

会深思熟虑。

四方光电股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年7月4日召开第二次

董事会第十七次会议、第二届监事会第十六次会议审议通过了

《关于开展外汇套期保值业务的议案》批准公司（含全资子公司、控股子公司，下同）

根据实际需要，我们与银行等金融机构开展套期保值业务，具体情况如下：

一、开展外汇套期保值业务的必要性

公司出口业务主要以美元、欧元、日元、英镑等外币结算。

当汇率发生较大波动时，汇兑损益会对公司的经营业绩产生一定的影响。

防范汇率波动对公司经营业绩的不利影响，提高外汇资金使用效率

为提高效率，合理降低财务费用xm外汇，公司拟开展外汇套期保值业务。

该业务是基于正常的生产经营目的，以规避和防范汇率风险为目的，不以单纯的盈利为目的。

以投机、套利交易为目的。

二、拟建套期保值业务概述

（一）业务类型

公司拟开展的外汇套期保值业务包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率

掉期、利率互换、利率期权及其组合产品等，所涉及的货币均为本公司生产经营所使用的货币。

主要结算货币为美元、欧元、日元、英镑等。

（二）业务规模及存续时间

公司开展外汇套期保值业务的资金金额不得超过3000万美元或等值外币。

该笔资金来源于公司自有资金，不涉及募集资金。

自公司董事会批准之日起12个月。

（三）授权事项：公司董事会授权董事长在授权范围和有效期限内行使决定权。

公司财务部负责组织实施有关决策和签署有关法律文件。

三、套期保值业务风险分析

公司按照合法、审慎、安全、有效的原则开展外汇套期保值业务，不从事投机性、

套利交易操作，但是外汇套期保值操作仍然具有一定的风险。

（一）汇率及利率波动风险

国内外经济形势变化的难以预测，可能导致汇率或利率走势与预期不同。

如果出现较大的偏差，远期外汇买卖业务会面临一定的市场判断风险。

（二）内部控制风险

外汇套期保值业务专业性强、复杂性高，且容易受到内控机制不完善的影响。

完美会带来风险。

（三）操作风险

远期外汇交易专业性较强，容易对汇率走势判断失误，导致不能及时、充分

了解产品信息或者不遵守规定的程序可能会带来一定的风险。

（四）法律风险

相关法律的变化或者交易对方违反相关法律，均可能导致合同无法正常运行。

执行，导致公司遭受损失。

四、公司采取的风险控制措施

（一）公司开展外汇套期保值业务是基于正常的生产经营需要，避免和防范汇率波动。

目的是降低风险范围外汇远期合约，而不是单纯为了盈利而进行投机、套利交易。

（二）公司财务部门持续关注套期保值业务的市场信息，跟踪套期保值业务的发展情况。

金融服务公开市场价格或公允价值变动情况，及时评估已交易的套期保值业务的风险敞口。

并及时提交风险分析报告，供公司决策参考。

（三）公司内部审计部门将检查套期保值交易情况，并监督

业务人员落实风险管理政策及风险管理程序，及时防范业务操作风险。

（四）公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，规范公司外汇套期保值业务的行为。

业务基本原则、审批权限、管理和内部运作流程、信息保密、内部风险报告制度

公司对风险管理流程等方面均做出了明确的规定，公司将严格按照制度的规定进行操作。

确保制度有效执行，严格控制业务风险。

（五）公司选择具有合法资质、信用评级较高的大型商业银行开展外汇套利业务。

我们在开展套期保值业务时，会密切关注相关领域的法律法规，规避可能存在的法律风险。

五、专项意见说明

1、监事会意见

公司开展外汇套期保值业务主要是为了防范汇率波动带来的不利影响，符合

公司建立了完善、有效的审批流程和风险控制体系，严格遵循

公司套期保值业务的决策程序符合法律法规的有关规定。

监事会一致同意公司将

根据情况开展套期保值业务。

（二）独立董事意见

公司本次开展外汇套期保值业务，有利于公司规避外汇市场风险，防止外汇

汇率波动将对公司经营业绩产生不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用。

综上，我们同意公司应确保不影响公司和中小股东的利益。

在保证正常经营资金需求和资金安全的前提下，根据业务发展需要并按照有关规定，

及时开展外汇套期保值业务。

（三）保荐机构意见

经核查，保荐机构认为公司开展外汇套期保值业务符合公司实际业务需要。

有利于规避外汇市场风险，防止汇率大幅波动给公司带来的不利影响范围外汇远期合约，增加外汇储备。

要提高资金使用效率，合理降低财务支出。

根据《规定》的规定，制定了外汇套期保值业务管理制度和必要的风险控制措施。

该方案已经公司董事会、监事会审议通过，并由独立董事发表了明确同意的独立意见。

必要的法律程序已经履行。

保荐机构提醒公司在开展外汇衍生品交易过程中，需加强业务人员

建立员工培训和风险责任教育，落实具体风险控制措施和责任追究机制，杜绝营利性行为

募集资金不得用于直接或者间接从事衍生产品交易。

保荐机构提请投资者注意：尽管公司对外汇衍生品交易业务采取了相应的风险管理措施，

风险控制措施到位，但外汇衍生品交易业务固有的汇率波动风险和内部控制缺陷

交易违约风险可能对公司的经营业绩产生影响。

综上所述，保荐机构对公司开展外汇套期保值业务无异议。

6. 公告附件

（一）四方光电股份有限公司独立董事关于第二届董事会第十七次会议的通知

对该事项发表独立意见；

（二）海通证券股份有限公司关于四方光电股份有限公司外汇套期保值业务的报告。

业务审核意见。

特别公告。

四方光电股份有限公司董事会