深圳市汇川技术有限公司

套期保值业务内部控制及风险管理制度

（经公司第五届董事会第二十八次会议审议通过）

第一章 总则

第一条 为了规范

公司开展套期保值业务防范投资风险xm外汇，加强风险控制，保障公司资金财产安全。

安全，维护公司和股东的利益，按照《中华人民共和国公司法》，

《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板上市规则》、《上市公司信息披露规则》。

《深圳证券交易所上市公司自律指引第2号—创业板上市》

公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律指引第7号—交易及相关

交易条款》及深圳市汇川技术股份有限公司章程等相关规定，结合公司实际情况，

针对当前形势，特制定本制度。

第二条 本制度所称套期保值业务包括商品期货套期保值业务和衍生品套期保值业务。

保值业务。

商品期货套期保值业务是指公司在生产经营过程中规避商品价格风险的业务。

买入或卖出期货合约或标准化期权合约，以抵消现货市场交易中的价格。

存在价格风险的交易活动。

衍生品套期保值业务是指利用国内外同类衍生品

具备相关业务经营资格的金融机构开展的各类衍生产品业务，包括但不限于远期结售汇业务

衍生产品业务包括外汇、外汇掉期、外汇期权、货币掉期、利率掉期及其组合。

第三条 本制度适用于公司及公司全资子公司、控股子公司（以下简称“公司”）。

子公司开展的套期保值业务视为与上市公司开展的套期保值业务相同。

本制度适用于套期保值业务。

第四条 公司开展套期保值活动除应当遵守国家有关法律、法规及规范性文件的规定外，还应当

此外，还应遵守本制度的有关规定。

第二章 工作原理

第五条 公司开展套期保值业务应当以正常的生产经营活动为前提，避免和防止

主要目的是不影响公司正常的生产经营，不进行投机行为。

商品及其衍生品交易应当遵循合法、审慎、安全、有效的原则。

第六条 公司仅可与相关政府部门及相关企业开展套期保值业务。

不得与前述金融机构以外的任何其他组织或个人进行交易。

贸易。

第七条 公司不得以本公司或者其子公司的名义在金融机构开立套期保值交易账户。

使用他人账户或者提供资金给他人进行对冲业务。

第八条 公司开展套期保值业务必须有自有资金，不得使用募集资金。

直接或间接进行套期保值，并严格按照股东大会或董事会批准的套期保值计划进行。

业务交易限额和资金规模应当控制，不得影响公司正常经营。

第九条 公司开展套期保值业务的商品期货及其衍生品品种应当限于与公司相关的品种。

与生产经营有关的产品、原材料、外汇，以及商品期货及其衍生品原则上应予以控制

需要管理的风险敞口的类型、规模和期限是相匹配的。商品期货用于套期保值

衍生品与所要管理的相关风险暴露之间应当存在相互对冲风险的经济关系。

商品期货及其衍生品的价值以及相关的风险敞口，可能因相同的风险因素而发生方向性变动。

相反的變化。

公司的套期保值业务主要包括以下类型的交易活动：

对冲空头仓位、对冲成品销售合约多头仓位、对冲固定价格贸易合约

按合约相反方向进行套期保值；

成品销售合约的多头套期保值、空头套期保值、浮动价格交易合约

按与合约相同方向进行套期保值；

对未来原材料采购进行多头套期保值，对预期产成品进行空头套期保值；

保值；

对冲债务和浮动利率计息负债的本金及利息偿还；

第十条 使用卖出期权或净卖出期权组合作为套期工具时外汇掉期和货币互换，应当满足下列条件：

《企业会计准则第24号——套期会计》的相关规定。

第三章 审批权限

第十一条 公司开展套期保值业务须经股东大会或者董事会批准。

可以稍后进行。

第十二条 公司开展套期保值业务的审批权限为：

（一）公司开展套期保值业务应当编制可行性分析报告，提交董事会审议。

讨论。

（二）公司从事套期保值交易，如出现下列情形之一，须经董事会批准：

提请股东大会审议：

价值、金融机构预期授信额度、预留应急资金等（下同）

超过公司最近一期经审计净利润的50%，且绝对金额超过500万元人民币；

（三）由于交易频率及时效性的要求，本公司无法逐笔履行期货及衍生品交易。

范围，

对配额和期限应当进行合理测算和审核，相关配额使用期限不得超过十二个月。

期间内任一时点的金额（包括上述交易所得款项再交易的金额）不得超过

已审核金额。

第四章 管理组织

第十三条 公司应当成立套期保值领导小组。套期保值领导小组的主要职责是：

（1）成立套期保值工作组；

（2）确定套期业务管理的基本原则；

（三）审议批准股东大会或董事会批准的套期保值额度提案。

套期保值业务的具体实施方案；

（4）向公司董事会报告套期保值工作情况；

（五）协调处理公司重大套期保值事项。

第十四条 公司应当成立套期保值工作小组，该小组由套期保值领导小组组成。

当然。

第十五条 套期保值工作小组的主要职责是：

（一）负责识别、计量风险暴露，制订衍生产品交易操作计划，提供套期保值服务。

领导小组提出开展套期保值业务的建议；

（二）根据套期保值领导小组的意见，制定、调整并组织实施具体套期保值实施方案。

计划;

（三）跟踪期货及衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估

交易期货和衍生品的公允价值变动；

（四）及时更新已识别风险暴露进行套期保值后的期货及衍生品净暴露价值变动情况；

持续评估对冲效果；

（五）做好套期保值工作记录，并向套期保值领导小组报告套期保值工作情况。

業務狀況；

（七）其他与套期保值业务相关的日常联络和管理工作。

第十六条 公司对套期保值交易实行授权管理。

集团同意子公司不应从事套期保值业务。

会议批准的套期保值方案授权在可从事的特定交易类型和交易限额内进行套期保值。

套期保值工作小组应当在授权范围内诚实守信地管理和操作套期保值工作。

若套期保值工作组人员发生变动，则变动后的人员不再享有原授权的一切权利。

对冲领导小组要及时办理人员变动事宜，工作小组要立即通报各业务部门

关联方。

第五章 套期保值业务操作流程

第十七条 公司及子公司相关部门：根据业务经营情况、采购情况、收支情况等。

向套期保值工作组提供相关信息及套期保值业务需求。

第十八条 套期保值工作小组根据公司及子公司相关部门的需要，

研究分析基础资产价格趋势外汇掉期和货币互换，制定套期保值计划并提交套期保值方案。

套期保值计划批准后，由套期保值工作小组负责具体实施。

第十九条 套期保值工作小组应当及时登记套期保值台账，核对交易记录，并

实时跟踪交易变化，妥善安排交割资金，严格控制交割违约风险的发生。

向对冲领导团队报告新仓位、计划开仓和平仓以及价值变化情况。

健康）状况。

第二十条 财经部负责保证本会经批准的募集资金和

使用情况监督；对套期保值业务的财务结果进行每月的会计监督。

第六章 信息隔离措施

第二十一条 本公司相关人员及合作金融机构相关人员应当遵守本公司保密制度。