证券代码： 证券简称： 华邦健康 公告编号：

华邦生命健康股份有限公司

关于2024年预计开展远期结售汇业务及人民币外汇期权组合的公告

公司及董事会全体成员保证所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

重要内容提醒：

1、交易目的、交易类型、交易工具、交易地点、交易金额：为了减少汇率波动对华邦生命健康股份有限公司（以下简称“公司”）利润的影响）并基于经营战略的需要，公司保持相对稳定的利润水平，以生产经营为主，公司拟在银行开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合业务和其他业务。 交易工具为外汇远期、期权和货币掉期合约，交易场所为场外交易。 均为经监管机构批准、具有经营远期结售汇业务资格的银行业金融机构。 预计2024年公司远期结售汇业务、人民币对外汇期权组合及其他业务交易总额不超过4.15亿美元。 在此数额内，资金可以滚动使用。

2、审议实施程序：公司于2023年12月4日召开第八届董事会第十五次会议，审议通过了《关于预期发展远期结售汇业务及人民币对外汇期权的议案》 2024 年的投资组合和其他业务”。 《议案》，尚需提交公司 2023 年第一次临时股东大会审议。

3、特别风险提示：公司远期结售汇业务及人民币对外汇期权组合等业务不以投机为目的，主要是为了避免汇兑损益对公司经营业绩的影响。汇率波动较大。 但与此同时，也存在一定的风险。 请投资者注意投资风险。

一、交易概况

一、交易目的

出口销售在公司农化业务和原料药业务营业收入中占比较大，结算货币主要为美元和欧元。 因此，当汇率大幅波动时，汇兑损益将对公司的经营业绩产生影响。

为减少汇率波动对公司利润的影响，基于经营战略的需要，使公司能够保持相对稳定的利润水平，专注于生产经营，公司计划开展远期对外投资。银行结售汇业务、人民币对外汇期权组合等业务。 通过锁定远期结售汇汇率和汇率区间，降低人民币兑外币汇率双向波动对公司经营利润的影响。

2、交易方式

公司及子公司开展的外汇套期保值业务仅限于远期结售汇、期权和货币掉期，且仅限于公司及子公司生产经营中使用的结算货币。

交易工具为外汇远期、期权和货币掉期合约，交易场所为场外交易。 均为经监管机构批准、具有经营远期结售汇业务资格的银行业金融机构，具有良好的履约能力。

3、交易金额

预计公司2024年开展的远期结售汇业务、人民币对外汇期权组合等业务的总交易限额为：美元币种金额不超过4.15亿美元。 在此限额内，资金可以滚动使用。

4、交易期限

自2024年1月1日起，有效期为12个月。

五、资金来源

公司及子公司使用自有资金开展远期结售汇业务、人民币对外汇期权组合等业务，不存在利用募集资金或银行信贷资金从事该业务的情况。

2. 审查程序

公司于2023年12月4日召开第八届董事会第十五次会议，审议通过了《关于预计2024年开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务的议案》。 提交公司2023年第一次临时股东大会审议。 本议案不涉及关联交易，无需履行关联交易表决程序。

3、远期结售汇业务及人民币对外汇期权组合等业务的风险分析

远期结售汇、人民币对外汇期权组合等业务，可以避免未来外币还款时因人民币对外币汇率波动造成的汇兑损失xm外汇，使公司能够专注于生产和销售。 但同时，远期结售汇业务、人民币对外汇期权组合等业务也存在一定风险：

1、汇率波动风险：在汇率条件发生较大变化的情况下，如果远期结售汇业务合同约定的远期结汇汇率低于实时汇率，将产生汇兑损失； 若实时汇率低于人民币对外汇期权组合业务锁定的汇率区间下限，将产生汇兑收益； 若实时汇率在人民币对外汇期权组合业务锁定的汇率范围内外汇风险分析，公司可以放弃行权； 若实时汇率超出人民币对外汇期权组合业务锁定的汇率区间上限，将被强制执行，造成汇兑损失。

2、内部控制风险：远期结售汇、人民币对外汇期权组合等业务专业性强、复杂性强，可能因内部控制制度不健全而产生风险。

3、客户违约风险：客户应收账款逾期，且在预计付款期限内无法收回货款。 远期结售汇业务将因延期交割给公司造成损失。 如果实时汇率在人民币对外汇期权组合业务锁定范围内，公司可以放弃行权，不会因缴费期限不及时而受到影响； 若实时汇率低于人民币对外汇期权组合业务锁定区间下限，则可以获得所产生的汇兑收益； 如果实时汇率超过人民币对外汇期权组合业务锁定的区间上限，期权将被强制行权，造成汇兑损失。

4、付款预测风险：公司根据客户订单和预期订单进行付款预测。 在实际执行过程中，客户可能会调整订单，导致公司的付款预测不准确，从而导致延迟交货的风险。 如果实时汇率在人民币对外汇期权组合业务锁定范围内，公司可以放弃行权，不会因缴费期限不及时而受到影响； 若实时汇率低于人民币对外汇期权组合业务锁定区间下限外汇风险分析，则可以获得所产生的汇兑收益； 如果实时汇率超过人民币对外汇期权组合业务锁定的区间上限，期权将被强制行权，造成汇兑损失。

5、公允价值确定的风险：公司需要定期跟踪产品的公允价值并及时平仓或对冲可能导致损失的风险，但该操作依赖于产品公允价值的确定。 这些产品的公允价值目前依赖于远期汇率、期权报价或银行提供的估值信息。

四、公司拟采取的风险控制措施 1、当汇率波动较大，且远期结汇汇率远低于向客户报出的汇率时，公司将要求并与客户协商调整价格。

2、公司制定了《华邦生命健康股份有限公司远期结售汇内部控制制度》，内容涵盖经营原则、审批权限、内部操作程序、内部风险报告制度及风险处理等明确人民币对外汇期权组合业务严格遵循《远期结售汇业务流程》规定的经营原则、审批权限、内部控制流程、内部风险报告制度和风险处理程序。 《华邦生命健康股份有限公司远期结售汇内部控制制度》 以控制经营风险。

3、公司财务管理部门将定期获取银行提供的远期汇率、估值结果等。 此外，还会向其他交易对手寻求不同的报价并进行交叉核对。 定期审核合同履行情况，及时调整远期结售汇。 业务及人民币对外汇期权组合等业务。

4、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款管理，积极催收应收账款，避免应收账款逾期。

5、公司内部审计部门将定期、不定期地对实际交易合同的签订和执行情况进行核查。

5、与交易相关的会计处理

公司期货套期保值及外汇衍生品交易业务的相关会计将按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等会计准则进行，在余额中反映相关项目表格和损益表。

六、独立董事的独立意见

为减少汇率波动对公司利润的影响，基于经营战略的需要，使公司能够保持相对稳定的利润水平，专注于生产经营，公司计划开展远期对外投资。银行结售汇业务、人民币对外汇期权组合等业务。 通过锁定远期结售汇汇率和汇率区间，降低人民币兑外币汇率双向波动对公司经营利润的影响。

公司对远期结售汇业务的经营进行了严格的内部评估，并建立了相应的监管机制，能够有效控制风险，符合公司及全体股东特别是中小股东的利益股东规模较大，有利于公司的长远发展。

综上，我们同意公司于2024年开展不超过4.15亿美元额度的远期结售汇及人民币对外汇期权组合业务，并同意将该事项提交公司第一届临时股东大会审议。并于2023年召开股东大会审议。

七、备查文件

1、第八届董事会第十五次会议决议；

2、关于预计2024年开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合的独立意见。

特别公告。

华邦生命健康股份有限公司

董事会

2023 年 12 月 5 日