第一章 一般规定

第一条 为进一步提升公司外汇风险管理能力，切实加强和完善外汇资金业务（以下简称资金业务）运营管理体系，特制定本资金业务管理办法。

第二条 资金业务是指利用银行金融工具实现当期或未来外汇资产保值增值、减少外汇负债、锁定成本的业务。 资金业务根据风险程度分为以下两类：

第三条 本办法适用于A公司（以下简称“公司”、“公司”）及其子公司。

第二章 管理原则

第四条 公司资金业务实行集中统一管理。 公司董事会授权公司财务部负责最终审批和统一运营。 未经公司财务部门同意，任何单位不得直接对外办理资金业务。

第五条 公司开展资本业务的目的是规避汇率或利率波动风险、减少损失、外汇资产保值增值、减少外汇负债、锁定成本。 不以投机为目的，必须坚持审慎稳健的经营原则。

第六条 公司财务部门应高度关注外汇资金的汇率、利率等风险，研究相应的风险防范措施，并根据实际情况提出经营申请或配合相关业务的经营。 公司不允许经营杠杆高风险资金业务。

第三章职责与分工

第七条 资本业务实行分级管理。 公司财务部为一级管理单位，业务部为二级管理单位，业务部所属业务单位为三级管理单位。

第八条 各管理层单位职责及分工如下：

负责制定相关管理制度，根据公司整体外汇资金风险情况审核各单位资金业务需求申请，评估资金业务风险和可操作性，并负责与相关金融机构谈判并签署相关合同和协议。

根据下属业务单元整体贸易结算情况，评估相关汇率、利率风险，组织业务单元开展相应风险研究，收集业务资金需求，对业务进行初步审核单位需求申请并配合公司开展相关工作。

根据业务单位自身贸易结算情况，研究相关资金业务，提交需求申请并配合公司开展相关工作。

第四章 资本业务的申请

第九条 资金业务可以由二级、三级管理单位申请，也可以由公司财务部门从公司整体财务风险管理的角度自行申请。 下级管理单位不申请或无意经营的，公司财务部门可根据公司整体风险情况自行经营相关业务。

第十条 经营单位应当根据资金业务的性质和风险，按照公司内部控制制度的规定提出申请并予以批准。

第十一条 各单位申请办理资金业务时中国外汇管理制度，应当根据自身收付汇特点和对未来的预期，对可能存在的风险情况进行详细的损益估算中国外汇管理制度，明确提出资金种类、期限和金额。正在申请的业务。 。 除中低风险资金业务远期结售汇外，申请其他资金业务须明确以下内容：

第十二条 需要保证金的，经营单位还必须提交可接受的保证金比例或者总额。

第十三条 资金业务需要授信额度的，公司财务部门综合考虑资金业务申请总量、各银行物价水平等因素，分配可用资金业务额度并选择银行。

第五章 资本业务运作

第十四条 为协调公司资源，争取最大收益，及时抓住市场机会，控制资金业务风险，资金业务订单的下达和签订由公司财务部门完成。 未经许可，各业务单位不得在银行预留印章或电话下单。

第十五条 对于波动较大的远期结汇报价，公司财务部将定期更新报价。 经营单位可根据报价提出经营申请。 若市场变化导致资金业务价格或收入水平低于经营单位申请的，公司财务部门将立即通知申请人，申请人可以选择取消申请或变更申请。

第十六条 筹建完成后，公司财务部门将筹建结果及时通知申请单位，沟通相关经营情况，通知经营单位安排外汇资金收缴工作。

第六章 资金业务交割

第十七条 财务部定期更新资金业务运行情况； 各业务单位应建立本单位完整的资金业务登记账户，及时与财务部门对账，并在到期日前做好资金安排，避免因到期资金不足而造成违约风险。

第十八条 申请人履行合同所使用的外汇资金无法按时收到的，申请人必须在到期日前5个工作日通知公司财务部门，以便尽力安排相应的补救措施。

第七章附则

第十九条 资本业务相关人员应当遵守公司保密制度，不得向非相关人员泄露资本业务信息。

第二十条 本管理办法经公司董事会会议审议通过后正式公布施行。