深圳市美的连医疗电子股份有限公司（以下简称“公司 ”）于

2021年6月15日召开第三届董事会三次会议、第三届监事会第三次会

议，审议通过《关于开展外汇远期结售汇业务的议案》，同意公司

自2021年6月至2022年5月累计12个月内开展外汇远期结售汇业务，

总金额不超过2,500万美元的外汇套期保值业务。

一、开展外汇远期结售汇业务的目的

公司存在境外采购及销售，结算币种主要采用美元。为了有效

规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成的不利

影响，提高外汇资金使用效益远期外汇交易展期，公司计划与银行开展外汇远期结售

汇业务。

外汇远期结售汇业务是经中国人民银行批准的外汇避险金融产

品。其交易原理是与银行签订外汇远期结售汇合同，约定将来办理

或的币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，

再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额汇率办理结或售汇业

务，从而锁定当期结售汇成本。

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公告编号：2021-035

二、外汇远期结算品种

公司拟开展的外汇远期结售汇业务，只限于生产经营所使用的

结算货币。

三、业务期间和业务规模

经第三届董事会三次议审议通过，授权公司管理层自2021年6月

至2022年5月累计12个月内开展外汇远期结售业务并签署相关合同文

件，远期结售汇业务开展所涉外币金额累计不得超过2,500万美元，

在上述期间及额度范围内由财务部负责具体办理相关事宜。

四、开展外汇远期结售汇业务的可行性分析

公司存在境外采购及境外销售，因此当汇率出现较大波动时，

汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。公司开展与银行的外

汇远期结售汇业务，是从锁定结售汇成本的角度考虑，能够降低汇

率波动对公司生产经营的影响，使公司保持较为稳定的利润水平，

符合公司未来经营发展需要，风险可控，不存在损害公司和中小股

东利益的情形。

五、外汇远期结售汇风险与风险控制措施

（一）外汇远期结售汇的风险

公司开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险、套期保值

的原则，不进行投机性、套利性的交易操作，开展外汇远期结售汇

操作可减少汇率波动对公司业绩的影响，使公司专注于生产经营，

在汇率发生大幅波动时，公司仍能保持稳定的利润水平，但外汇远

期结售汇仍存在一定风险：

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1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结

售汇报价可能低于公司对客户的报价汇率，使公司无法按照对客户

报价的汇率进行锁定，造成汇兑损失；

2、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，贷款无法在预测的

回款期内收回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失；

3、回款预测风险：公司相关业务部门根据客户订单和预计订单

进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预

测，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。

（二）风险控制措施

1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，规定了公司的

外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依

托，以规避和防范汇率风险为目的，不得影响公司的正常生产经

营，不得进行以投机为目的的外汇交易。《外汇套期保值业务管理

制度》就公司套期保值额度、审批权限、内部审核流程及风险处理

程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实

际操作的需要，其风险控制措施是切实可行的；

2、为防止远期结售汇延交割，公司高度重视应收账款的管理，

积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象，降低客户拖

欠、违约风险；

3、公司进行远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入，

远期结售汇合约的外币金额不得超过外币收（付）款的谨慎预测

量。

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六、专项意见说明

（一）独立董事意见

公司独立董事认为：公司开展远期结售汇业务以正常经营基

础，目的是为了规避外汇市场的风险，防范汇率大幅度波动对公司

造成不良影响远期外汇交易展期，符合公司业务发展需求。同时，公司制定了相应的

《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关业务审批流程。公司

董事会审议该项事项的程序合法合规，符合相关法律法规的规定，

不存在损害公司及股东利益的情形。

综上，公司独立董事同意自2021年6月至2022年5月累计12个月

内，公司根据实际需要，与银行开展总金额不超过2,500万美元的外

汇远期结售汇业务，额度范围内资金可滚动使用。

（二）监事会意见

公司监事会认为：公司开展外汇远期结售汇业务，主要是为了

降低大幅波动给公司带来的不良影响，稳定境外收益。公司制定了

相应的业务管理度，建立健全了有效的审批程序和风险控制体系，

相关决策和审批流程符合相关法律法规的规定，不存在损害公司及

股东利益情形。

因此，监事会同意公司根据实际经营需要，与银行开展总金额

不超过2,500万美元的外汇远期结售汇业务，额度范围内资金可滚动

使用。

七、备查文件目录

《深圳市美的连医疗电子股份有限公司第三届董事会第三次会

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议决议》；

《深圳市美的连医疗电子股份有限公司第三届监事会第三次会

议决议》。

深圳市美的连医疗电子股份有限公司

董 事 会

2021年6月 17日

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