重要内容提示：

浙江鼎龙科技股份有限公司（以下简称“公司”）海外销售收入占比较高。

汇率波动将对公司的出口销售及经营业绩产生一定的影响。

合并财务报表范围内的子公司为有效规避外汇市场波动，拟开展外汇衍生品交易业务。

可以降低汇率大幅波动的风险，合理减少财务费用，增强财务稳定性。

? 交易产品及工具包括但不限于远期结售汇（含差价交割）、外汇掉期、外汇

掉期、外汇期货、外汇期权等外汇衍生品；主要外币

包括但不限于美元、欧元等与实际业务相关的货币。

? 申请金额为最高金额（任何时点的总额，包括再交易的收入金额）不超过

? 公司于2024年2月7日召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会。

第十一次会议审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》及其附件。

独立董事提交了《关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告》。

此议案尚需提交公司股东大会审议。

本公司及子公司开展外汇衍生品交易业务将合法、审慎、安全、有效进行。

原则上不是为了投机，但外汇衍生品交易仍然存在汇率波动的风险。

可能面临的风险包括履约风险、内控风险、操作风险、法律风险等。

1. 交易概况

1. 交易目的

为有效规避外汇市场风险，防止汇率大幅波动对经营业绩造成不利影响，

为进一步增强公司应对外汇波动风险的能力，本公司及子公司拟开展外汇衍生产品交易。

公司开展外汇衍生品交易业务将遵循合法、审慎、安全、有效的原则。

目的是规避和防范汇率风险，不是为了投机或套利。

产品交易将以正常的跨境业务为基础，合理安排资金使用，不会对公司主营业务产生影响。

发展有利于满足公司日常经营需要。

（二）交易金额

公司拟使用的最高金额（任何时点的总额，包括重新交易的收益金额）不得超过

黄金可以循环使用。

3. 资金来源

公司开展外汇衍生品交易业务拟使用的资金为自有资金。

（四）交易方式

公司将在中国开展外汇衍生品交易业务，交易品种及工具包括但不限于远期

结售汇（含差价交割）、外汇掉期、外汇掉期、外汇期货、外汇期权等业务

外汇衍生品及其他业务，主要外币包括但不限于美元、欧元等与实际业务相关的货币

交易场所为境内现场或异地，经相关政府部门批准并具备相关业务经验。

符合条件的银行及其他金融机构。

（五）交易期限

上述交易金额自公司股东大会批准之日起有效期为12个月。

投资额度在规定的金额和期限内可以展期。

（六）实施办法

董事会提请股东大会授权董事长或其授权代表负责具体

开展外汇衍生产品交易业务并签署相关文件。

二、审查程序

公司于2024年2月7日召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会。

第十一次会议审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司

使用最高不超过1000万美元（或等值金额，含本金）的自有资金开展外汇衍生品交易。

同时，股东大会应当授权董事长或其授权代表负责外汇衍生产品交易的具体实施工作。

原材料贸易业务相关事宜及签署相关文件。

公司独立董事发表了同意的独立意见。

以上事项不涉及关联交易，尚需提交股东大会审议。

3、交易风险分析及风险控制措施

1.交易风险分析

外汇衍生交易合约的汇率、利率与到期日实际汇率、利率之间的差额就会产生交易。

外汇衍生产品在存续期间以公允价值计量，并于每个会计期间产生重复。

至到期日为止的累计重估损益等于交易损益。

相应风险资产的价值变动提供了一定的对冲作用，但仍然存在损失的可能性。

不合理的外汇衍生品购买安排可能导致公司资金出现流动性风险。

产品以企业外汇资产与负债状况为基础，与实际外汇收支相匹配，适时选择合适的外汇。

衍生品，适当选择净额结算的外汇衍生品，可以保证交割时有足够的资金进行结算。

减少到期日的现金流要求。

外汇衍生品交易业务专业性强、复杂性强，内控体系不完善可能造成业务处理困难。

好事会引起风险。

交易对手选择不当，可能导致公司购买外汇衍生品产生履约风险。

外汇衍生产品交易的交易对手均经过相关政府部门批准，具备相关的经营资质和资信。

公司与之建立长期业务往来、履约风险较低的优良金融机构。

相关法律法规发生变化或者对方违反合同条款，都可能导致合同无效。

正常执行导致公司遭受损失的，或者正常执行仍然导致公司遭受损失的。

（二）风险控制措施

外汇衍生品在品种、规模、方向、期限等方面与基础业务进行匹配。

按照公司审慎、安全的风险管理原则，不从事投机或套利交易。

毅的经营方针、审批权限、部门设置及人员编制、内部运作流程、内部风险报告

对制度和风险管理流程、信息披露、信息隔离措施等做出了明确的规定，控制交易风险。

严格执行与资质优良、资信良好的银行等金融机构签订的合同条款xm外汇，防止

法律风险。

检讨使用及盈亏情况，检查交易是否按照相关内部控制制度执行。

四、本次交易对公司的影响及相关会计处理

公司开展外汇衍生品交易业务是为了有效规避外汇市场风险，防止汇率大幅波动。

汇率波动对经营业绩产生不利影响，也进一步增强了公司应对外汇波动风险的能力。

减少汇兑损失，降低财务费用，增强财务稳定性，满足公司业务发展的需要，且不会

本公司按照《企业会计准则第22号——财务

金融工具确认和计量外汇期货交易 远期交易的相同，企业会计准则第23号​​-金融资产转移，企业会计准则第23号

南，对外汇衍生品交易业务进行相应会计核算。

五、独立董事意见

公司开展外汇衍生业务是为了有效规避汇率风险，减少汇率波动对公司的影响。

对公司造成的不利影响符合公司日常经营的需要，且拟实施的外汇衍生品交易已经完成。

进行了相关风险及可行性分析外汇期货交易 远期交易的相同，制定了内部控制管理制度，建立了相应的组织架构及

不存在损害公司和股东利益特别是中小股东利益的情形。

全体独立董事一致同意公司开展外汇衍生品业务。

六、备查文件

特别公告。

浙江鼎龙科技股份有限公司董事会