广东凌翼智能制造有限公司

一、公司外汇衍生品交易背景

随着公司全球化业务布局战略的实施，广东凌翼智能制造股份有限公司（以下简称“凌翼智能”）

本公司（以下简称“本公司”）经营活动中有大量外币收支、外币存款及贷款外汇掉期交易实例，为有效规避外汇市场风险，

风险，防范汇率大幅波动对公司造成的不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低

财务费用方面，公司计划开展外汇衍生产品交易，加强外汇风险管理，满足公司经济良好发展。

營營需要。

二、公司外汇衍生品交易情况概述

公司开展外汇衍生产品交易，用于锁定成本、规避和防范汇率、利率等风险。

公司开展的外汇衍生产品交易均为与基础业务紧密相关的简单的外汇衍生产品。

产品，且该类外汇衍生品在品种、规模、方向、期限等方面与基础业务相匹配。

为了遵循公司审慎、稳健的风险管理原则。

三、公司开展外汇衍生产品交易的必要性及可行性

随着外汇收支不断增长，收入和支出币种错配导致外汇风险敞口不断增加。

受国际政治、经济因素影响，汇率、利率波动不断加大，外汇

市场风险明显增大，为锁定成本、规避和防范汇率、利率风险，公司

公司适当开展外汇衍生产品交易。

公司开展的外汇衍生品交易与日常经营和投资需要密切相关。

资产、负债及外汇收支状况可以提高公司应对外汇波动风险的能力。

更好地规避公司面临的汇率、利率波动风险，增强公司财务稳定性。

四、公司外汇衍生产品交易基本情况

本公司及控股子公司拟开展如下项目：

外汇衍生品交易（等值外币）不涉及使用募集资金或银行信贷资金，且期限由公众

以上额度可在期限内滚动使用，但不得超过期限。

限额内任意一次交易金额（含前述投资收益再投资相应金额）不得超过

数量。

公司开展的外汇衍生产品交易包括远期结售汇业务、外汇掉期业务、货币掉期

业务、利率互换业务、外汇期权业务及其他NDF（无本金交割远期外汇交易）

以及其他业务。

匹配标的交易期限，一般不超过一年。

经国家外汇管理局、中国人民银行批准，具有外汇衍生产品交易资格的银行

好的。

衍生品交易以正常的外汇资产与负债为基础，业务金额、业务期限与预期收入与支出相一致。

截止期限一致。

外汇衍生交易到期时，采用本金结算或者差价结算。

五、公司外汇衍生产品交易风险分析

公司按照锁定汇率、利率风险的原则开展外汇衍生产品交易，不进行投机和套利活动。

虽然是一种灵活的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍然存在一定的风险：

外汇衍生品交易合约的汇率及利率与到期日实际汇率及利率之间的差异，将导致交易

损益；在外汇衍生产品的有效期内，直至到期日外汇掉期交易实例，每个会计期间都会产生重估损益。

盈亏累计值等于交易盈利或亏损。

公司的外汇衍生产品交易将遵循公司审慎、稳健的风险管理原则，不会从事投机性交易。

简单的。

不合理的外汇衍生品购买安排可能导致公司资金出现流动性风险。

外汇衍生产品以公司的外汇资产与负债为基础，与实际的外汇收支相匹配。

选择正确的外汇衍生品，适当选择净额结算衍生品，保证交割时有足够的资金。

用于清算以减少到期日的现金流要求。

交易对手选择不当可能会引发公司购买外汇衍生品的履约风险。

公司外汇衍生产品交易的交易对手均具有良好的信誉并与公司建立了长期的业务关系。

入驻这里的银行和金融机构履约风险较低。

相关法律的变化或者交易对方违反相关法律，均可能导致合同无法正常运行。

执行，导致公司遭受损失。

公司将认真审查与合格银行及金融机构签订的合同条款，严格实施风险管理。

公司制定了衍生品交易业务管理制度，内容涵盖业务运作原则、交易

审批权限、交易管理及操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露

多方面规范公司衍生产品交易行为，保护公司和股东的合法权益。

六、公司外汇衍生产品交易的风险控制措施

目的是禁止任何风险投机行为；公司外汇衍生品交易额度不得超出董事会及股东大会批准的限额。

授权数额由大会审查批准。

原则、审批权限、内部操作程序、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露

明确规定信息隔离措施，控制交易风险。

法律风险防范制度。

变化，及时评估外汇衍生产品交易风险敞口的变化，并定期向公司管理层报告，

预警风险，实施应急措施。

七、公司开展外汇衍生产品交易的可行性分析结论

公司开展的外汇衍生产品交易与日常经营紧密相关，围绕公司外币资产与负债进行交易。

根据实际交易背景，提供一定比例的外汇衍生产品。

交易的开展是为了应对外汇波动给公司带来的外汇风险xm外汇，增强公司财务稳定性。

广东凌翼智能制造股份有限公司董事会

2023 年 12 月 7 日