连日来，人民币兑美元汇率持续走高xm外汇，创三年新高。 人民币加速升值将对个人消费和企业经营产生影响。 全国外汇市场自律机制会议强调外汇掉期和货币掉期，企业和金融机构要主动适应汇率双向波动外汇掉期和货币掉期，树立“风险中性”理念。

中国人民银行发布的一季度货币政策执行报告强调，加快外汇市场发展，引导企业和金融机构坚持“风险中性”理念，为进出口贸易提供汇率风险管理服务。出口企业以实际需要为原则。

人民银行重庆经营管理部表示，为帮助辖区涉外企业正确认识风险中性，用好银行提供的各类外汇衍生品，做好汇率工作针对套期保值，国家外汇管理局重庆外汇管理部和重庆市银行外汇业务及跨境人民币业务自律机制编制了《重庆银行外汇衍生品业务办理指引》，支持和帮助辖区企业加快树立风险中性意识，理性面对汇率升降，维护金融稳定和可持续发展为引领。 妥善开展外汇衍生品业务。

《指南》主要包含两个方面的内容。 一方面，对辖区内银行提供的主要外汇衍生品业务类型、产品名称、产品功能、办理指引以及风险对冲实例进行了梳理和总结，旨在帮助企业正确认识外汇衍生品业务，建立良好的外汇衍生品业务管理体系。正确的汇率风险对冲意识。 另一方面，详细列出了全市可办理相关业务的41家银行、240家网点、各项业务涉及的具体外币币种以及线上线下办理渠道。 其中，线下渠道已实现全市成交38笔。 各区县全覆盖，方便企业更高效、便捷地办理外汇衍生品业务。

【案件】

1、远期结汇：

某出口公司预计三个月内销售收入达1000万美元。 为管理汇率风险，公司与银行签订了为期3个月的远期结汇合同。 远期结汇价为6.6800。 三个月后，该公司以6.6800的汇率在银行结汇，向银行支付1000万美元，换取6680万元人民币。 若公司未签订远期合约，则按3个月后的市场价格结汇。 若人民币升值至6.6600，公司1000万美元销售收入将获得结汇6660万元。 与签订远期合同相比，收入将减少20万元。 人民币。

在这种情况下，企业可以通过与银行办理远期结汇来提前锁定利润，规避人民币汇率升值的风险。

2、远期售汇：

某进口公司预计一个月内支付外部采购金额1000万美元。 为管理汇率风险，公司与银行签订了1个月期远期购汇合同。 远期购汇价为6.6420。 1个月后，该公司以6.6420的汇率向银行购汇，并向银行支付6642万元。 若企业未签订远期合同，则1个月后按市场价购汇。 如果人民币贬值至6.7500，企业将需要为这1000万美元支付6750万元人民币。 采购成本较合同增加108万元。

企业通过向银行购汇远期外汇，提前锁定成本，规避人民币汇率贬值风险。

3、远期外汇交易

某公司需要进口一批设备，预计6个月内支付外汇1000万欧元。 该公司目前持有1300万美元美元。 考虑到欧元汇率波动较大，且公司实际持有美元，因此公司向银行申请了一笔本金为1000的贷款。

以10000欧元买入欧元卖出美元的远期外汇交易业务，锁定汇率为1.2250。 到期日，无论市场价格如何变化，企业都可以以1.2250的价格买入欧元并卖出美元，以避免欧元汇率波动带来的风险。

4、人民币外汇掉期

某外贸公司近日收到一笔1000万美元货款，计划用于国内采购原材料。 同时，该公司需要进口原材料，三个月后支付1000万美元货款。 此时企业可以办理近端结汇，

异地购汇（三个月）掉期业务以较低的成本解决了资金时间错配的问题，达到规避风险的目的。

5、人民币外汇货币掉期

某公司近期收到100万美元资金，近期急需人民币资金用于经营周转，但一年后需要支付100万美元外汇。 银行推荐公司从事货币掉期业务，并同意：期初：公司按即期汇率（假设为6.40）将美元兑换成人民币640万元。 期末：银行按本金100万美元向企业支付美元利息（假设利率为3.0%）。 作为交换，企业需按本金640万元向银行支付人民币固定利息（假设利息为4.5%）。

通过办理货币互换，企业既可以满足当前人民币资金需求，又可以规避汇率波动风险。 与美元质押人民币融资相比，成本大幅下降，有利于财务成本管理。

上游新闻记者 郭欣欣