深圳市汇创达科技股份有限公司

2022年度证券与衍生品投资情况的专项报告

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等有关规定的要求，深圳市汇创达科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对公司2022年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况报告如下：

一、证券与衍生品投资审议批准情况

公司于2022年4月22日召开了第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司开展远期外汇交易业务的议案》，同意公司及下属子公司开展金额不超过 2,000万美元（交易币种为非美元时按照实际交易汇率折算成美元进行额度统计）的远期外汇交易业务，额度使用期限自公司第二届董事会第二十七次会议通过之日起不超过12个月（以交易时点计算）。具体内容详见公司于2022年4月26日披露的《关于公司开展远期外汇交易业务的公告》（公告编号：2022-039）。

二、2022年度证券与衍生品投资情况

截至2022年12月31日，公司2022年度证券及衍生品投资情况如下：

单位：美元万元

交易类型

币种

获批的额度

起始日期

终止日期

期间单日最高余额

是否超过额度

远期外汇交易业务

美元

2,000

2022年4月22日

2023年4月22日

567.90

否

2022年度，公司未开展证券投资业务。

三、远期外汇交易的风险分析

公司的远期外汇交易业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，遵循稳健原则什么是远期外汇交易，不进行以投机为目的外汇交易，所有远期外汇交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。

是也可能存在一定的风险，主要包括：

1、汇率波动风险：在汇率行情走势与公司预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失； 2、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，会造成延期交割并导致公司损失；

3、银行违约风险：对于远期外汇交易，如果在合约期内银行违约，则公司不能以约定价格执行外汇合约，存在风险敞口不能有效对冲的风险；

4、相关人员的操作风险。

四、公司采取的风险控制措施

1、遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进行交易。

2、选择结构简单、流动性强、低风险的外汇衍生品交易业务，交易机构选择具备资质且信用度较高的银行等金融机构；

3、公司外汇业务相关人员加强对远期外汇交易业务的特点及风险的学习与培训，严格执行远期外汇交易业务的操作和风险管理制度，授权部门和人员应当密切关注和分析市场走势，持续跟踪远期外汇公开市场价格或公允价值变动什么是远期外汇交易，及时评估远期外汇交易的风险敞口变化情况并结合市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果； 4、公司制定了《远期外汇交易管理制度》，明确规定了公司开展远期外汇交易的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序，充分控制交易风险；

5、公司审计部定期对远期外汇交易进行合规性检查。

五、独立董事意见

经核查，我们认为：公司2022年度未开展证券投资，仅开展了远期外汇交易业务。公司的远期外汇交易业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的外汇交易，所有远期外汇交易均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。开展业务的资金来源为自有资金，未影响公司主业经营的开展。公司严格按照相关法律、法规及《公司章程》、《外汇套期保值业务管理制度》等的有关规定开展业务，并履行了相应的审批程序，未出现违反相关法律法规及公司规章制度的行为，不存在损失公司及股东利益的情形。

经核查，公司2022年未进行证券投资，仅开展了远期外汇交易业务。公司远期外汇交易业务情况不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定的情形，符合《公司章程》以及公司相关制度的规定，决策程序合法、合规

深圳市汇创达科技股份有限公司

董 事 会

2023年4月26日

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