泰福泵业(300992):公司2022年度远期外汇交易计划的可行性分析报告

时间：2022年04月24日 21:40:25 中财网

浙江泰福泵业股份有限公司

关于公司2022年度远期外汇交易计划的可行性分析报告

一、公司远期外汇交易计划的背景

由于浙江泰福泵业股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司海外市场收入占比较高，为提高公司及控股子公司有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司及控股子公司对2022年度远期外汇交易制定了相应计划。

二、公司远期外汇交易计划概述

1、投资目的

受国际宏观环境、经济形势等因素影响，外汇市场波动较为频繁，公司经营不确定因素增加。为规避和防范市场风险，公司及控股子公司拟开展远期外汇交易业务模拟外汇交易论文，开展远期外汇交易业务能够提高公司资金使用效率，合理降低财务费用、增强财务稳健性、促进公司稳健发展。

2、投资额度

公司及控股子公司开展不超过 8,000万美元或其他等值外币的远期外汇交易业务。

3、投资方式

公司及控股子公司拟开展的远期外汇交易业务涉及的外汇币种与公司生产经营所使用的主要结算外汇币种相同，交易对手方为经国家外汇管理局和中国人民银行批准的、具有远期外汇交易业务经营资格的金融机构。公司进行的远期外汇交易业务品种具体包括远期结售汇业务、外汇掉期业务、外汇期权业务等。

4、投资期限

与基础交易期限相匹配，一般不超过一年。

5、资金来源

公司及控股子公司的闲置自有资金。

6、审议程序

本次开展的远期外汇交易业务需经董事会、监事会审议通过，由公司独立董事发表独立意见，由保荐机构发表核查意见，并经股东大会审议通过后实施。

7、实施方式

根据公司《远期外汇交易业务内部控制制度》规定，由股东大会授权总经理在股东大会批准的权限内负责远期外汇交易业务的具体运作和管理，并负责审核或由总经理授权他人审核相关协议及文件。

三、公司远期外汇交易计划的必要性和可行性

公司远期外汇交易计划是围绕公司实际外汇收支业务进行的，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险、利率风险为目的，是出于公司稳健经营的需求，具有必要性。

公司已制定《远期外汇交易业务内部控制制度》，对远期外汇交易的操作原则、操作权限、管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出了明确规定，进一步控制交易风险。该制度满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效，开展远期外汇交易具有可行性。

四、公司远期外汇交易计划的投资风险分析

1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等价格波动引起外汇交易产品价格变动，造成亏损的风险；

2、内部控制风险：外汇交易业务专业性较强，内控风险较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

3、回款预测风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与已签署的远期外汇业务合同所约定期限或数额无法完全匹配，从而导致外汇延期交割风险。

4、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

五、公司远期外汇交易计划的风险控制措施

1、为控制汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略，最大限度地避免汇兑损失。

2、公司及控股子公司不进行单纯以投机和套利为目的的远期外汇交易，远期外汇交易行为均以保护公司正常销售利润率为目标，以具体经营业务为依托模拟外汇交易论文，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的。

3、公司已制定《远期外汇交易业务内部控制制度》，对远期外汇交易的操作原则、操作权限、管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出了明确规定，进一步控制交易风险。

4、公司将严格按照客户回款计划，控制外汇资金总量及结售汇时间。远期外汇业务锁定金额和时间原则上应与外币货款回笼金额和时间相匹配，同时公司将高度重视外币应收账款管理，尽量避免出现应收账款逾期的现象。

5、公司及控股子公司将审慎审查与金融机构签订的合约条款，严格执行制度，以防范法律风险。

六、公司远期外汇交易计划可行性分析结论

公司远期外汇交易计划的相关决策程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。制定远期外汇交易计划是围绕公司实际外汇收支业务进行的，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险、利率风险为目的，是出于公司稳健经营的需求，不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东利益的情形。

综上所述，公司制定的远期外汇交易计划能够在一定程度上规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳健性，具备可行性。

浙江泰福泵业股份有限公司

董事会

2022年4月22日

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